טופס 161 — מה זה ומה עושים בלעדיו

מה כולל טופס 161

טופס 161 הוא חלק ממערך הדיווח של רשות המסים. הוא מדווח לרשות בסיום ההעסקה ונשמר בתיק העובד. בטופס מופיעים:

• סכום פיצויי הפיטורים ששולם ישירות על ידי המעסיק (למשל, השלמה מעבר למה שנצבר בקופות).
• רכיב הפיצויים שנצבר בקופות — בקרנות הפנסיה ובביטוחי המנהלים, לפי כל קופה.
• תקופת העבודה, השכר וסיבת סיום העבודה.
• המס שנוכה — מה כבר הועבר לרשות המסים מתוך הכספים האלה.
• אופן התשלום — שחרור הכספים בקרן, העברה לחשבון, משיכה וכדומה.

הטופס גם קובע את אופן המיסוי — האם אפשר למשוך את הכספים בפטור ממס או לא, ואילו אפשרויות עומדות בפני העובד: למשוך את הפיצויים מיד, לפרוס אותם, להשאיר אותם בקרן לרצף פנסיוני וכדומה.

איך מקבלים את טופס 161

במצב תקין המעסיק אמור למסור לכם את טופס 161 אוטומטית בסיום ההעסקה. לרוב הטופס נשלח במייל מהנהלת החשבונות או מלשכת השכר — זו התנהלות מקובלת.

אם הטופס לא נמסר — כדאי לפנות למעסיק או ללשכת השכר בכתב ולבקש אותו. עדיף לתעד את הפנייה (מייל או מכתב רשום) כדי שיישאר תיעוד למועד הבקשה.

אם המעסיק מתמהמה או לא מגיב — בשלב הזה רבים מתייאשים ומפסידים כסף. אין צורך. קיימת דרך נוספת שאינה תלויה כלל בטופס 161 מהמעסיק, ועליה נפרט מיד.

אפשר לקבל פנסיה ופיצויים גם בלי טופס 161

כן, אפשר. זה הדבר החשוב ביותר להבין: היעדר טופס 161 לא שולל את הזכות שלכם לכסף.

ההיגיון פשוט — רכיב הפיצויים שנצבר וצבירת הפנסיה כבר נמצאים בקרן הפנסיה או בחברת הביטוח. המעסיק הפקיד לשם כסף מדי חודש מתוך השכר שלכם. הכספים האלה שלכם, והקרן מחזיקה אותם בנפרד מהמעסיק: את רכיב הפיצויים היא משלמת לאחר סיום העבודה (בלי מכתב מהמעסיק — בדרך כלל אחרי 4 חודשים), והחלק הפנסיוני נשמר לקצבה.

את טופס 161 דורשים המעסיק ורשות המסים כדי לקבוע את אופן המיסוי של המשיכה. אבל אפשר להסתדר גם בלעדיו: הקרן יכולה לשחרר את רכיב הפיצויים שנצבר בה, אך בלי טופס 161 היא תנכה מס בשיעור המרבי או השולי במקום להחיל את הפטור; מס שנוכה ביתר אפשר לבקש בחזרה מרשות המסים.

כך ניגשים לפיצויים גם במקרים הבאים:

• המעסיק נסגר או פשט רגל.
• המעסיק נעלם ולא מגיב.
• המעסיק מסרב למלא את הטופס.
• העבודה הייתה לפני שנים והקשר עם המעסיק אבד.
• המסמכים אבדו.

המעסיק כבר לא קיים — מה עושים?

כשהמעסיק התפרק, נסגר או פשט רגל, הפיצויים שלכם בדרך כלל עדיין שמורים בקרן הפנסיה או בקופת הגמל. התהליך מורכב מעט יותר, אך נשאר אפשרי, ובגדול הוא כולל:

1. איסוף תיעוד שמראה שעבדתם במקום ושההעסקה הסתיימה — תלושי שכר, חוזה עבודה, מכתב סיום העסקה אם קיים.
2. פנייה ישירה לקרן הפנסיה או לקופת הגמל.
3. הצגת אסמכתה לכך שהמעסיק כבר לא פעיל (תיעוד מרשם החברות, הליך פירוק וכדומה).
4. הגשת בקשה לשחרור הכספים בהתאם לנסיבות.
5. אם נפתח הליך חדלות פירעון רשמי — הגשת תביעה לגמלה מביטוח לאומי על שכר, פיצויים והפקדות שלא שולמו, עד התקרה (בצווים מ-15.9.2019 — ישירות לביטוח לאומי; לפני כן — דרך המפרק או הנאמן).

השורה התחתונה — הזכויות שלכם לא אבדו. הדרך פשוט ארוכה מעט יותר.

למה רבים מפסידים כסף בגלל טופס 161

התרחיש השכיח: אדם סיים לעבוד לפני חמש או עשר שנים, המעסיק כבר לא קיים או לא מגיב לפניות, אין מאיפה להשיג את טופס 161 — והאדם משוכנע שהכסף אבד. בפועל הכסף לרוב מונח בקרן הפנסיה וממתין לפנייה.

לפי נתוני רשות שוק ההון, ביטוח וחיסכון, בחשבונות פנסיה לא פעילים בישראל מצטברים מיליארדי שקלים — כספים שאיש לא משך. חלק מהם נחסך אצל עובדים שלא היו מודעים לזכויות הפנסיוניות שלהם או שאיבדו את העקבות של מעסיקים ישנים. אפשר לאתר את הכספים האלה גם דרך מערכת הר הכסף של רשות שוק ההון.

כך אנחנו מסייעים כשאין טופס 161

מימוש זכויות פנסיוניות מתמחה דווקא במקרים הלא־שגרתיים: כשאין טופס 161, כשהמעסיק כבר לא קיים או כשיש חסמים בירוקרטיים. מה אנחנו עושים עבורכם:

• מאתרים את כל קרנות הפנסיה, קופות הגמל וחברות הביטוח שבהן נצברו לכם כספים, ופונים אליהן בשמכם.
• אוספים את הנתונים ישירות מול הקרנות ורשות המסים — בלי להיות תלויים במעסיק.
• מטפלים גם במצב שבו המעסיק חוסל — מול הקרן, חברת הביטוח או, בחדלות פירעון, בתביעה לגמלה מביטוח לאומי עד התקרה.
• מלווים את התהליך עד שהכסף מגיע בפועל לחשבון הבנק שלכם.
• תשלום רק בהצלחה — בלי מקדמות.

מכם נדרשת רק תעודת זהות. את שאר המסמכים אנחנו משיגים בעצמנו.

עבר זמן מאז סיום העבודה?

גם אם חלפו כמה שנים מאז שסיימתם לעבוד — לרוב עדיין שווה לבדוק. כספי פנסיה אבודה נשארים שמורים על שמכם בקרן עד שמישהו פונה לקבל אותם, ולא נמחקים רק בגלל שעבר זמן. לכן אין סיבה לוותר מראש.